合規(guī)管理

　　根據(jù)《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》中的定義，合規(guī)管理是指證券公司制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度，建立合規(guī)管理機(jī)制，培育合規(guī)文化，防范合規(guī)風(fēng)險的行為。合規(guī)管理是企業(yè)“內(nèi)部的一項核心風(fēng)險管理活動”。合規(guī)管理部門有廣義和狹義之分, 廣義上的合規(guī)管理部門整個銀行系統(tǒng)負(fù)有履行合規(guī)管理職責(zé)

　　的業(yè)務(wù)條線與分支機(jī)構(gòu)的統(tǒng)稱。狹義的合規(guī)管理部門是識別、評估、通報、監(jiān)控并報告銀行合規(guī)風(fēng)險的一個獨立的職能部門。合規(guī)風(fēng)險管理是全行上下的共同責(zé)任, 不是單純由合規(guī)管理部門自身獨自履行。合規(guī)管理部門的作用主要是輔助管理銀行的合規(guī)風(fēng)險。合規(guī)管理部門應(yīng)根據(jù)合規(guī)管理程序主動識別和管理合規(guī)風(fēng)險,

　　按照合規(guī)風(fēng)險的報告路線和報告要求及時報告。合規(guī)管理部門與風(fēng)險管理部門在合規(guī)管理方面是相互協(xié)作。合規(guī)管理職能與內(nèi)部審計職能分離, 合規(guī)管理職能的履行情況受到內(nèi)部審計部門定期的獨立評價。內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)商業(yè)銀行各項經(jīng)營活動的合規(guī)性審計。內(nèi)部審計方案包括合規(guī)管理職能適當(dāng)性和有效性的審計評價, 內(nèi)部審計的風(fēng)險評估方法應(yīng)包括對合規(guī)風(fēng)險的評估。

信息均來源互聯(lián)網(wǎng),不代表黃金之家觀點立場，若侵權(quán)請聯(lián)系本站編輯。